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郑州咨询服务企业如何申请核定征收降低企业所得税个人独资企业

分类:企业专栏   发布于:2021.07.31     作者:安经理15038160832

郑州咨询服务企业如何申请核定征收降低企业所得税个人独资企业,

详情电话咨询:安经理150 3816 0832.

在一些地方的经济园区个人独资企业是可以申请核定征收的,且这个个人独资企业的成本费用当地不要求,但有少量的更好。直接按照10%的应税率核定征收,然后再对照五级超额累进税率计算。

个人独资企业因为其企业性质,依法不缴纳企业所得税,公转私时也不需要缴纳股东分红个税了。
其规模较小,注册方便快捷,灵活,全国各地注册,全国各地经营都可。
那么如何申请核定征收呢?
核定征收时国家规定的对企业所得税的一种征收方式,主要适用于小规模纳税,由地方税务主管,如个人独资企业、合伙企业、个体工商户等,这些类型的企业因为成立之初,或者是规模较小,财务制度不健全,税务无法核实其实际的成本费用等,无法根据查账征收计征。
因此给予个人独资等企业核定征收,现在在一些地方的经济园区注册个人独资企业就可以申请核定征收,针对企业所得税压力大的企业或者一些创业的企业,比如从事现代服务,网络服务的创业者,都可以在地方经济园区成立个人独资企业降低自身的税负。
如某服务企业,从事商务信息咨询服务,及其他现代服务,由于进项成本票的缺乏导致企业所得税高,因此享受不到小微企业所得税的优惠政策,那么企业所得税的税率就是25%。如在地方经济园区注册一家个人独资企业,同样从事现代服务行业,分包主体公司的业务,分流利润。
或是一些创业者及从事网络服务的企业和个人,成立个人独资企业进行业务往来。
如个人独资企业核定征收后的年销售额300万,综合税收如下:
增值税:300万/1.03*3%=8.74万;
附加税:8.74万*6%=0.52万;
所得税:300万/1.03*10%*20%-1.05万=4.78万;
综合税收14万左右即可完税,剩下的投资经营所得就属于投资人所有了,无需缴纳企业所得税,无需再缴纳其他个人所得税,直接就可以公转私到个人账户了。
作为税收筹划个人独资企业是必选途径之一,税收压力大的企业可适当运用筹划自身的税收。
分类:企业专栏   时间:07月31日      热度(0)      标签:个人独资企业+阅读全文
312021.07

郑州公司所得税高分红个税高通过个人独资企业核定征收节税

分类:企业专栏   发布于:2021.07.31     作者:安经理15038160832

郑州公司所得税高分红个税高通过个人独资企业核定征收节税,

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公司经营发展是需要纳税的,增值税、企业所得税、附加税、股东分红个税等等,而直接的就是各种所得税,公司需要缴纳企业所得税,投资人、股东从公司拿钱分红需要缴纳个人所得税。而且这几项税收加起来还是不低的,很多小企业一年到头挣点钱不容易,结果自身的税负却是那么的高。

公司缴纳所得税主要涉及到的一个就是进项成本票的问题,如果每一笔业务有足够的成本票入账,抵充企业所得税,这样企业所得税就可以适当降低,并且现在还可以享受小微企业所得税的优惠政策。而分红税就没有任何的优惠了,只要是分红就要缴纳20%的个税,这才是合理的公转私。
但是有些企业形式是不需要缴纳企业所得税的,且在公转私到个人账户时也不需要缴纳投资人的分红税个税了,其是非公司性质的私营企业,也就是没有法人资格,因而根据企业所得税法规定,其不适用企业所得税法,所以不用缴纳企业所得税,缴纳的就是个人经营所得税,这种企业形式就是个人独资企业、合伙企业和个体工商户。
目前个人独资企业的核定征收是地方经济园区的一种优惠税率,通过在园区注册个人独资企业,分包主体公司的业务或者直接对外承接业务,将利润分流至个人独资企业中,然后缴纳个人所得税即可,从而降低综合的税收。
现在核定征收的应税率为10%,且不看进项成本费,也就是说直接核定其开票额的10%作为利润,然后再对照五级超额累进税率计算个人经营所得税。
如在经济园区注册的个人独资企业,年销售额300万,核定应税率10%,那么利润就是30万,对应的五级超额累进税率为20%,再减去一个速算扣除数10500,那么其个人经所得税就为4.95万。当然还要计算上增值税3%和附加税0.18%,增值税专票和普票都可以开,综合下来销售300万的综合税收14万左右就可以完税了。
我们都知道企业是不能随便公转私的,须按照规定,以合理的方式解决,如工资薪金、差旅报销、实际情况的备用金(也不可长期大额)、分红等,这些基本都是完税了的。
个人独资企业的经营所得税也是属于个人所得税,所以说是不会重复征收分红个税的,且开专票,对于接票企业来说还可抵扣,自身企业不看进项成本费用也省了时间精力,非常的实用。
其实不管对于高利润,缺进项的现代服务业,还是高收入的自由职业者和公司股东或企业高管,个人独资企业都是其节税的很好选择。其次,对于规模较大的生产、制造、贸易企业,也可以选择在优惠园区成立新公司或者分公司,享受财政扶持,提高企业核心竞争力。
分类:企业专栏   时间:07月31日      热度(0)      标签:个人独资企业+阅读全文
312021.07

郑州税收洼地税收返还政策个人独资企业核定征收个人代开代征

分类:企业专栏   发布于:2021.07.31     作者:安经理15038160832

郑州税收洼地税收返还政策个人独资企业核定征收个人代开代征,

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只要是企业都要缴纳企业所得税,股东分红公转私时也需要缴纳个人所得税,且这个分红税的税率还是20%,这是无论如何也打不了折扣的。

首先企业所得税,只要是有法人资格的企业都需要根据企业所得税法缴纳企业所得税,目前有小微企业的所得税优惠政策,企业有足够的进项成本费用入账,那应纳税所得额在100万内时,实际税率为5%,年应纳税所得额在100万-300万之间时,实际税率为10%,超过300万时全额按照25%的计算,不符合享受优惠政策的企业也是适用25%的税率。
其次是分红税,在公司的经营利润在缴纳完企业所得税后,剩余的利润还不是属于公司投资人、股东所有,他们要想把资金从公司账户转到私人账户还需要缴纳20%的分红税才行,如果是100万的分红,那么个税就是20万。
所以经营一个公司不只是业务、发展上的问题,自己的财务,财税问题也须重视,既要能合理的降低自身的综合税负,也要在合理合法的范围内,且买卖成本票。
可以从一些税收优惠政策入手,注册新的企业进行业务分包,利润分流。如就有一种小规模纳税人形式的企业,依法不缴纳企业所得税,公转私时也无需再缴纳分红个税。
现在在一些地方的经济园区进行招商引资政策,对于入驻的小规模纳税人个人独资企业可以核定征收,不要求其进项成本费用,直接核定10%的应税率,也就是直接核定个人独资企业销售总额的10%作为利润,然后再对照5%-35%的五级超额累进税率计算其所得税。
具体的五级累进税率为:利润在3万以内的税率为5%,无速算扣除数;利润在3万-9万之间的税率为10%,速算扣除数为10%,速算扣除数为1500;利润在9万-30万之间的税率为20%,速算扣除数为10500;利润在30万-50万之间的税率为30%,速算扣除数为40500;利润超过50万的税率为35%,速算扣除数为65500。
个人独资企业为小规模纳税人,增值税为1%,专票和普票都可以开,附加税为增值税的6%。综合税收3%左右即可完税,然后账户中剩余的投资经营所得就可以直接公转私到投资人的个人账户自由支配了。个人独资企业的所得税就是个人经营所得税,也是个人所得税的一种,避免重复征收,所以不再征收分红个税。
现在个人独资企业的核定征收是地方经济园区的一种优惠税率,在特定的园区实施的,当地也不要求企业实地办公,只要业务真实,就可以在园区注册个人独资企业解决自身企业所得税,个人所得税的税收问题,合理合法的筹划。
分类:企业专栏   时间:07月31日      热度(0)      标签:个人代开+阅读全文
312021.07

郑州个人业务可通过税收洼地注册个人独资企业提供成本票

分类:企业专栏   发布于:2021.07.31     作者:安经理15038160832

郑州个人业务可通过税收洼地注册个人独资企业提供成本票,

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现在在河南的一些地方经济园区有针对小规模纳税人个人独资企业的核定征收优惠政策,个人所得税按照10%的应税率进行核定,然后再对照五级超额累进税率计算,以收入开票额200万为例:

增值税:200万/1.03*3%=5.83万
附加税:5.83万*6%=0.35万
个人经营所得税:200万/1.03*10%*20%-1.05万=2.83万
个人独资企业依法不缴纳企业所得税,个人经营所得税也就是个人所得税,所以刘总也不需要再缴纳分红个税了,200万的个人业务只需要缴纳综合税收9万左右就可以完税了。
然后这个钱就可以直接提到私人账户了,也不需要再缴纳其他的税收了。
个人独资企业专票和普票都能开,3个点专票对于接票企业来说可以全额抵扣,对于个人独资企业的成本费用问题,地方经济园区没有要求,也不要求企业实地办公,但是有少量的成本费用更好,业务更加真实。
地方之所以实行个人独资企业等税收优惠政策,也是想通过外地企业的入驻,获得企业的纳税,发展其本地的经济,完成年度任务,毕竟没有足够的优惠政策谁也不愿意大老远的跑过去注册企业。因此咱们企业在经营享受正常时也需要合理规定的经营,合理的降低综合税负。
分类:企业专栏   时间:07月31日      热度(0)      标签:个人独资企业+阅读全文
312021.07

郑州核定征收是如何节税的个人独资企业解决服务行业无成本问题

分类:企业专栏   发布于:2021.07.31     作者:安经理15038160832

郑州核定征收是如何节税的个人独资企业解决服务行业无成本问题,

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首先个人独资企业无需缴纳企业所得税是有法律依据的,根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,个人独资企业不适用本法,因为个人独资企业不具备法人资格,不属于法人企业。缴纳的是个人经营所得税,其公转私也没有股东的分红个税。

而个人独资企业在一些地方经济园区注册,还可以申请个人经营所得税的核定征收,不论是我们经常看到的某明星注册的个人工作室,还是一些策划、技术服务中心等,性质都为“个人独资企业”,个独的核定征收基本都和高收入人群,个人业务及纳税大户联系在一起的,那么具体是如何进行的呢?筹划效果如何?
个人独资是介于“有限公司”和“个体工商户”之间的一种小规模纳税人企业,而“核定征收”是税务机关考虑企业财务制度不健全,账簿缺失等难以核算其成本利润的情况,进而给定一个应税率的计征方式。
核定征收是对应的查账征收,查账征收要根据公司的实际账务,收入,成本,费用等来核算其实际的应纳税所得额,然后再对应所得税率计算企业所得税;“核定征收”就只是根据企业的收入总额核定一个应税率计算出应纳税所得额,然后再对照5%-35%的五级超额累进税率计算个人经营所得税即可。
目前个人独资企业在各地区核定征收的应税率基本都为10%,比如上海,河南等地,10%的应税率也是服务行业一个比较合理的应税率,过高没什么优势,过低也不太合理。
个人独资年销售额限定500万以内,小规模纳税人增值税3%,专票普票都可以往外开,附加税为0.18%,个人所得税核定征收的应税率为10%,再对照五级超额累进税率计算,实际税率就在0.5%-2.19%之间,也就是说个人独资企业的税率在5%出头,销售额越低税率越低,完税即可公转私到投资人个人账户。
一些网红主播,高收入的人群或者一些进项成本费用缺乏的企业都可以注册个人独资企业用来承接业务,分包业务降低综合税率。以上海一个个人独资企业为例,如上海某某文化传媒工作室,注册资金10万-100万不等,认缴制,不建议太高,因为个人独资本身是无限责任,基本就投资人独自运营。其年销售额400万,其综合税收如下:
增值税:400万/1.03*3%=11.65万
附加税:11.65万*6%=0.7万
个人经营所得税:400万/1.03*10%*30%-4.05万=7.6万
通过计算可以看出个人独资企业年销售额400万缴纳的综合税收大约为20万就可以完税了,而且核定征收的企业税务是不看进项成本费用的,建议有少量的成本费用更好。
个人独资企业最主要的就是核定征收,规模较小,方便快捷且灵活,但也有缺点,那就是责任无限,后续业务大时就不再适用,或是合作方要求是一般纳税人的公司制。总之根据实际情况,目前个人独资企业的核定征收是所得税高筹划节税快捷的方式之一,且在合理合法的范围内。
分类:企业专栏   时间:07月31日      热度(0)      标签:核定征收+阅读全文
302021.07

郑州税收优惠政策个人独资企业入驻税收洼地享受核定征收政策

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:安经理15038160832

郑州税收优惠政策个人独资企业入驻税收洼地享受核定征收政策,

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个人独资企业都知道,其与合伙企业、个体工商户是属于同一性质的企业,他们有一个共同点:不具备法人资格!所以它们只能被称作为企业,不属于公司性质。既然不具备法人资格,所以在缴纳所得税的时候,就不适用《企业所得税法》,因此依法不缴纳企业所得税,在公转私时也不再缴纳20%的股东分红个税。

因为个人独资也是众多企业中的一种,多数情况下为小规模纳税人,所以个人独资的增值税同样是可以享受2021年小规模纳税人增值税的减免政策的,征收率为1%,专票和普票都可以开。
附加税享受减半征收的政策,实际为增值税的6%。
然后就是所得税了,个人独资企业缴纳的是投资人的个人生产、经营所得税,一般是按照个人所得税表二的五级超额累进税率计算的,小规模纳税人年销售额不超过500万。
个人独资企业需要缴纳的税收主要就是这几项,下面就只要说说所得税这块儿的优惠税率,主要是个人所得税的计征方式,企业的所得税计征方式一般是分为查账征收和核定征收。
个人独资企业的查账征收需要根据企业的收入、成本、费用等来计算出应纳税所得额,然后再对照五级超额累进税率计算,比如个人独资企业销售收入300万,有各项成本费用255万入账,所以应纳税所得额为45万,对应的五级超额累进税率为30%,速算扣除数为4.05万,那么个人所得税就是9.45万。这个就需要成本费用来控制个人所得税了,成本费用不足,个人所得税肯定是更高的。
而个人独资企业的核定征收就简单多了,核定征收的企业不看进项成本费用,目前各地园区是按照10%的应税率核定征收的,也就是说直接核定其开票额的10%作为应纳税所得额,然后再对照五级超额累进税率计算个人所得税。
个人独资企业的核定征收之所以受欢迎,主要就是核定征收,首先不看进项成本费用就为企业省事了,其次综合的税率算下来是真的低,省税效果明显,然后还可以通过个人独资企业分包公司的业务,降低公司的企业所得税,比较25%的企业所得税和20%的分红税可不是盖的。
一些网红主播,高收入人群也可以通过个人独资企业的核定征收来解决个人收入的个人所得税,个人独资企业缴纳了增值税、附加税和个人经营所得税后就可以直接公转私自用了。
当然也不是所有的地方都能注册个人独资企业核定征收,一般是总部经济园区,如河南等地,全国各地的企业都可以去注册,不要求实地办公,业务真实即可。
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(1)      标签:个人独资企业+阅读全文
302021.07

郑州哪些行业可以享受税收洼地核定征收个人独资企业节税方案

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:安经理15038160832

郑州哪些行业可以享受税收洼地核定征收个人独资企业节税方案,

详情电话咨询:安经理150 3816 0832.

部分地区2021年是依旧可以继续核定征收的,譬如河南等地的经济园区,年初也已经有企业入驻办理了,且河南的园区往年注册的企业都在继续新一年的核定了,目前各地的核定期限都是一年一核定,从企业开业日期开始至当年年末,不允许跨年核定。

个人独资企业核定征收的优势所在:
1、依法不缴纳企业所得税,因为不是法人资格的企业,在利润分配时也没有20%的分红税;
2、增值税可以享受小规模纳税人增值税的减免政策,适用的征收率为1%;
3、个人经营所得税核定征收不看进项成本费用的多少,直接核定收入总额的10%作为利润,然后再对照5%-35%的五级超额累进税率计算,实际税率在0.5%-2.19%之间。
入驻园区注册个人独资企业方便,省时省力:
1、不要求企业实地办公,可异地经营,(但企业需要保证业务真实,基本的业务凭证要提供,三流一致)园区代理注册事宜,方便快捷;
2、不强制买社保;
3、除开票设备外,企业的其他资料皆可由企业自行保管;
4、企业的注销实行简易注销,提供相关的材料,协助注销;
5、后期的领票,开票,申报纳税,工商年报等都是由园区专人对接。
个独个人所得税的计算方式:开票额/(1.01%)(不含税)*10%(应税所得率)*(5%-35%的累进税率)-(0-65500的速算扣除数)如下五级累进制税率表:
个人独资企业既可以解决公司的企业所得税问题(业务分包),也可以解决一些高收入人群的个人所得税问题(支付企业支付款项的同时还能获得相应的成本票)。个人独资企业的核定征收以服务行业为主,商贸行业需要四流一致,杜绝虚开!
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(1)      标签:核定征收+阅读全文
302021.07

郑州医药代理医药代表个人自然人代开市场推广费居间服务费节税

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:安经理15038160832

郑州医药代理医药代表个人自然人代开市场推广费居间服务费节税,

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很多企业在实际的经营中会存在一些支出是无法取得成本票的,如果没有合理的解决方式,那么企业的账目利润实际是虚高的状态,企业所得税相应的会多缴纳。目前一般企业都可以享受小微企业所得税的优惠政策,如果因为成本费用的缺失,不能享受小微企业所得税的优惠政策了,那么企业所得税的税率就是25%,且公司在利润分红时,还要缴纳20%的分红个税。

如现在医药行业“两票制”改革后,90%以上的中间商被出局,无论是生产企业还是中间代理商都存在缺乏成本费用的情况,医药代表等个人的所得税等都是需要解决的问题。
解决这些问题的方案,目前通过自然人代开和个人独资企业的核定征收都是比较好的方式。
一是自然人代开核定征收的方式:
医药代表在推广产品过程中的费用,可以通过自然人代开的方式解决,如果推广费,咨询费等,个人只需要缴纳增值税1%,附加税0.06%,个税核定的1.5%,综合完税凭证就是2.56%,并附有完税凭证,一共三张票(F票联、记账联和完税凭证)。
方便快捷,不需要注册企业,不需要到场,代开人扫码识别即可,但只能开普票做成本入账,这样个人的个税也缴纳了,支付企业也获得相应的成本票。开票品目基本没有限制。
二是成立个人独资企业的形式解决:
在地方经济园区成立一个个人独资企业,医药代理商或医药代表成立个人独资企业进行业务推广,然后和生产企业进行业务往来,签订业务合同,开票,收款,完成这个流程。
个人独资企业2021年需要缴纳增值税1%(专票和普票都可以开),附加税为增值税的6%,个人所得税按照10%的应税率核定征收,且不看进项成本费用,然后再对照5%-35%的五级超额累进税率计算,因此个人所得税的税率在0.5%-2.19%之间。
个人独资企业需要缴纳的税收就是增值税、附加税和个人所得税,不需要缴纳企业所得税,在公转私利润分配时也不需要缴纳个人的分红税了。
个人独资企业的核定征收主要以现代服务业为主,既能解决个人的所得税问题,也能解决公司缺乏成本进项,造成企业所得税高的问题!
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(3)      标签:自然人代开+阅读全文
302021.07

郑州有限公司入驻园区享受税收奖励扶持税收洼地自然人代开

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:安经理15038160832

郑州有限公司入驻园区享受税收奖励扶持税收洼地自然人代开,

详情电话咨询:安经理150 3816 0832.

税收优惠政策不是单一性的,具有多样性,分行业,分层级,有国家性的政策,也有地方性的税收优惠政策。近几年,在“减税降费”的政策背景下,税收优惠政策层出不穷,我们主要看一下地方经济园区的税收优惠政策,一个是核定征收,一个就是增值税、企业所得税税收奖励扶持政策。

首先是核定征收的优惠税率,核定征收也主要分为两种形式:
一是个人独资企业经营所得税的核定征收:
个人独资企业为非公司性质的私营企业,依照相关法规,不需要缴纳企业所得税,投资人在公转私时也不需要再缴纳分红个税。个人独资企业需要缴纳的就是增值税,附加税以及个人生产经营所得税。
目前增值税可以享受1%的优惠税率,个人所得税核定征收,在地方经济园区注册个人独资企业即可享受,不看进项成本费用,直接核定其开票额的10%作为利润,然后再对照五级超额累进税率计算,个人所得税的税率就在0.5%-2.19%之间,再加上增值税和附加税部分,综合税率在3%以内即可完税。
通过注册的个人独资企业分包公司的业务,进行业务往来,增加公司的成本,降低企业所得税。
二是自然人代开的核定征收:
有些企业和个人的业务没有办法取得相应的成本票,如果交个人按照劳务报酬代开,个人也不会干,毕竟这个个税税率是20%。
目前在山东、湖北一些地区申请自然人代开也可以按照核定征收的方式缴纳个人所得税,且是个人经营所得税,不属于综合所得,所以不需要汇算清缴。个人代开时只需要缴纳增值税1%,附加税0.06%,个税核定1.5%,综合完税凭证2.56%即可完税,然后就可以合理的公转私到代开个人的账户了,不需要注册企业,不需要到场,非常的方便快捷!
其次就是注册公司享受地方经济园区对于公司增值税和企业所得税的奖励扶持政策:
如某公司增值税压力比较大,在经济园区成立一个相关的有限公司,进行正常的业务经营,在园区产生缴纳税收,即可获得园区对于公司所缴纳的增值税和企业所得税地方留存部分的50%-70%的奖励,增值税地方留存为50%,企业所得税地方留存为40%。奖励的力度还是比较大的,当月纳税,次月奖励到位,纳税大户还可以获得更高比例的奖励扶持政策。

这种地方经济园区的政策有一个名字叫总部经济税收优惠政策,税收集群效益明显,有利于地方贫困地区的经济发展。不要求企业实地办公,但业务要真实,基本的业务凭证,佐证要有。
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(2)      标签:自然人代开+阅读全文
302021.07

郑州核定征收政策节税个人独资企业税收优惠自然人代开节能增效

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:安经理15038160832

郑州核定征收政策节税个人独资企业税收优惠自然人代开节能增效,

详情电话咨询:安经理150 3816 0832.

个人独资企业不缴纳企业所得税是有法律依据的,根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,在我国境内,企业和其他取得收入的组织(以下统称企业)为企业所得税的纳税人,依照本法的规定缴纳企业所得税。

个人独资企业、合伙企业不适用本法,所以个人独资企业是依法不缴纳企业所得税的。
根据企业所得税法总则第四条:企业所得税的税率为25%。
应纳税所得额:企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。
个人独资企业除了不缴纳企业所得税外,还有一个也是大众比较关心的问题:个人独资企业申报经营所得后,将剩余利润打到投资者的账户缴个税吗?
答:根据《财政部 国家税务总局关于印发<关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定>的通知》(财税〔2000〕91号)第五条规定,个人独资企业的投资者以全部生产经营所得为应纳税所得额
前款所称生产经营所得,包括企业分配给投资者个人的所得和企业当年留存的所得(利润)。个人独资企业和合伙企业按照上述政策申报缴纳经营所得个人所得税后,将利润分配给投资者不再缴纳个人所得税。
那么个人独资企业需要缴纳的税收就是增值税、附加税以及投资者的个人生产经营所得税,主要就是这三项,无需再缴纳其他的个人所得税了。
企业除了能享受国家性的普惠政策外,地方性的税收优惠政策也非常的多,而总部经济税收优惠政策就是目前比较好的一种地方性的税收优惠政策,总部经济不需要实体入驻经济园区,只需将税务关系落户到地方即可。
目前总部经济税收政策中的个人独资企业的核定征收就是比较好的一种方式:
通过在地方经济园区注册个人独资企业进行经营发展,个人独资企业的增值税既可享受目前小规模纳税人增值税的减免政策,经营所得税还可以享受核定征收。
核定征收的企业不看进项成本费用,按照收入总额的10%核定为应纳税所得额,然后再对照5%-35%的五级超额累进税率计算个人经营所得税,算下来小规模纳税人年销售额500万以内的综合税率在0.5%-2.19%之间。算上增值税1%和附加税部分,综合税率在3%以内即可完税,然后就可以直接公转私到投资人的个人账户进行利润分配了。
所以现在很多公司通过业务分包的方式解决公司成本费用的问题,解决公司企业所得税高的问题。
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(2)      标签:个人独资企业+阅读全文
302021.07
郑州经开区审批房地产开发暂定级资质配好人员场地多久能办好​‌‌

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郑州经开区房地产开发资质如何申请

(一)房地产开发企业的资质申请程序

一、郑州经开区准备房地产开发资质核准材料

1、房地产开发企业资质申报表;

2、房地产开发企业资质等级证书正、副本复印件;

3、企业法人营业执照副本复印件;

4、公司章程原件或复印件;

5、企业验资报告和上年度财务报告(附审计报告)原件或复印件;

6、企业法定代表人、管理人员的任职文件和身份证的复印件,企业工程技术、财务、统计等业务负责人的任职文件、职称证书(执业资格证书)和身份证的复印件,符合规定数量的建筑、结构、财务、房地产及有关经济类的管理人员的劳动合同或社会保险缴纳凭证、职称证书(执业资格证书)和身份证的复印件;

7、近三年房地产开发统计年报基层表复印件;

8、近三年房地产开发项目资料复印件(按项目组卷)。

二、提出申请

申请人先向所在地的省、自治区、直辖市人民政府房地产行政主管部门提出申请,提交有关材料。

三、初审

省、自治区、直辖市房地产行政主管部门对申请材料进行初审,提出明确的初审意见。

四、上报

房地产主管部门将初审意见和全部申请材料上报住房和城乡建设部。

五、审核

住房和城乡建设部进行审核,作出行政许可决定。

六、房地产开发资质核定完毕

准予许可的,于法定时间内向申请人颁发、送达资质证书。房地产开发企业资质分为一、二、三、四级资质和暂定资质。其中一 级资质由住房和城乡建设部审批,二级及以下资质由省、自治区、直辖市人民政府房地产行政主管部门审批。

悦达集团依托于公司的资源整合能力,以规范、、创新、共赢的经营理念,贴心的服务,团结协作、敬业负责、服务奉献、求实进取的企业精神,贯彻以追求合作伙伴大利益为目标,竭诚为合作伙伴提供大程度的保障。悦达集团秉承“诚信、”的企业理念和服务宗旨,以国际标准化的管理思维、步步为营的创新精神,精益求精的服务意识,培养出一支高标准高素质的职业团队,力求为合作伙伴提供优科学、的服务。致力于打造企业‌‌服务一站式平台。郑州及各地市我们服务近十万家公司,业界口碑始终如一。
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(1)      标签:资质审批 许可办理+阅读全文
302021.07
郑州经开区审批危化品经营许可需要配备哪些人员准备哪些材料​‌‌

详情咨询悦达:152 张 3838 经理 8980

郑州经开区办理危化证是企业从事贸易活动前的重要步骤,没有证书,基本上在该行业中寸步难行。有客户在咨询,办理危化证有没有什么关键的步骤或方法呢?

一、郑州经开区办理危化证的关键:

1、关键一:确定相关政策

企业想要办理什么事情,一定要先了解相关的政策,不要盲目的进行,不然到头来只能竹篮打水一场空。比如,有的地区已经不审批危化证了,这个时候已经将所有的材料都准备好了,却发现都没有用,而且浪费不少的时间与精力。

2、关键二:确定经营方式

企业的经营方式是决定获得证书的关键。现在国内大部分的地区,都不审批含有储存性质的危化证了,就算有的地区还在审批,那么要求也是相当严格,一般的中小型企业还是建议放弃。而目前还在审批的危化证,就是无仓储的类型。

二、郑州经开区办理无储存类型的危化证资料:

1、企业的营业执照,或者是且名称预先核准文件。

2、公司的经营场地的产权证明。如果没有自己的场地,那么租赁的也行,提交租赁证明文件即可。

3、公司的事故应急预案备案的登记文件,这里尽量选择让专注人员编写。

4、公司的管理制度。

5、企业的主要负责人,以及管理人员等相关人员,需要获得证书,这是申请危化必要的证书。申请人员只要去参加考试,合格以后就能获得。

6、企业的岗位操作流程的目录清单,这是很重要的,针对企业的具体情况,工作人员就应该严格按照这个执行。危化品本身就很危险,准确的流程与步骤是很关键的,一定不能马虎。

7、申请要求的其他文件。

综上所诉,办理危化证的2个关键点

河南悦达商业管理集团有限公司,总部设在郑州中原万达,在郑州东区,港区,开封,商丘,驻马店均设有分公司,公司秉承进德修业、悦己达人的理念,为广大企业提供一站式全程服务。欢迎各位BOSS来司考察,洽谈业务合作!
公司主营业务:公司代办,各类许可证代办,建筑资质类各种手续代办,安许代办,人才证书报名咨询,代理记账、节税筹划,财务审计、汇算,品牌策划、商标注册,网站建设及网络推广,法律咨询,企业融资贷款咨询,企业 管理培训,企业家成长学院等。
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302021.07
郑州经开区审批劳务派遣许可资质需要配几个人员准备哪些材料​‌‌

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郑州经开区劳务派遣公司主要从事人才的中介及输送服务,经营此类项目需要先取得相应的《劳务派遣经营许可证》,只有取得相应的证件之后才能经营,派遣许可证由市级机关受理,是由人力资源和社会保障厅核实批准颁发的许可证之一。主要用于规范劳务派遣公司派遣服务和人力资源输出中对派遣人员的各项管理。




一、郑州经开区办理条件:
1.实收资本不得少于人民币200万元;
2.有与开展业务相适应的固定的经营场所和设施;
3.有符合法律、行政法规规定的劳务派遣管理制度;
4.法律、行政法规规定的其他条件。

二、资料:
1、(1)劳务派遣经营许可申请书。(2)营业执照或者《企业名称预先核准通知书》。(3)公司章程以及验资机构出具的验资报告或者财务审计报告。(4)经营场所的使用证明以及与开展业务相适应的办公设施设备、信息管理系统等清单。(5)法定代表人的身份证明。(6)劳务派遣管理制度,包括劳动合同、劳动报酬、社会保险、工作时间、休息休假、劳动纪律等与劳动者切身利益相关的规章制度文本;拟与用工单位签订的劳务派遣协议样本。
2、《劳动合同法》第五十七条 劳务派遣单位的设立条件经营劳务派遣业务应当具备下列条件:
(一)注册资本不得少于人民币二百万元
(二)有与开展业务相适应的固定的经营场所和设施;
(三)有符合法律、行政法规规定的劳务派遣管理制度;
(四)法律、行政法规规定的其他条件。

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302021.07
郑州经开区医疗器械经营三类许可办理配齐人员场地多久能办好​‌‌

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一、郑州经开区对于三类医疗器械经营许可注册地址有要求:
1、办公面积不少于50平方;
2、仓库面积不少于50平方;(含体外诊断试剂的需要冷冻仓库)
3、含一次性耗材的话要求 办公地址和仓库面积一起不能低于150平方
注:经营场所和仓库均不得设置在居民住宅内

二、郑州经开区对于三类医疗器械经营许可人员有要求:
1、法人兼任企业负责人的需要有大专以上学历;
2、质量负责人需要有3年以上工作经验,大专以上学历,相关毕业;
医疗器械相关指:医疗器械、生物医学工程、机械、电子、医学、生物工程、化学、护理学、康复、检验学、管理、计算机等

三、郑州经开区对于三类医疗器械经营许可材料有要求:
1、三类医疗器械经营许可申请表
2、营业执照和组织机构代码证复印件;
3、法定代表人、企业负责人、质量负责人的身份证明、学历或者职称证明复印件;
4、组织机构与部门设置说明;
5、经营范围、经营方式说明
6、经营场所、库房地址的地理位置图、平面图、房屋产权证明文件或者租赁协议(附房屋产权证明文件)复印件;
7、经营设施、设备目录;
8、经营质量管理制度、工作程序等文件目录;
9、经办人授权证明;
10、计算机信息管理系统基本情况介绍和功能说明;
11、其他证明材料(如经营体外诊断试剂,按申办体外诊断试剂经营标准要求提供医学检验人员及冷链设施设备等附加材料)。

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302021.07
郑州经开区注册下来公司之后税务登记报税需要请专职会计做么

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郑州经开区公司办理税务登记的要求

1、纳税人自领取工商营业执照之日起30日内需申报办理税务登记;

2、纳税人未办理营业执照,但经有关部门批准设立的,应当自有关部门批准设立之日起30日内申报办理税务登记;

3、纳税人未办理营业执照也未经相关部门批准设计,应自纳税义务发生之日起的30日内,申报办理税务登记;

4、有独立生产经营权,且在财务上独立核算并定期向出租人上交租金的承租人,应当自承租合同签订之日起30日内,向税务机关申报办理税务登记;

5、境外企业在中国境内承包建筑、安装和提供劳务的,应当在项目签订之日起30日内,向项目所在地的税务机关申报办理税务登记。

郑州经开区公司办理税务登记证的流程

1、在全国实施个体工商户营业执照和税务登记证两证整合后,只需填写一张表,向一个窗口提交全套资料,即可办理工商及税务登记。

2、原来由工商部门、税务部门分别核发的营业执照、税务登记证,改为由工商部门核发一个加载法人和其他组织统一社会信用代码的营业执照,税务部门将不再发放税务登记证,该照具有原营业执照和税务登记证的功能。

郑州经开区代理记账费用参考

郑州这边一般小规模记帐报税150-200一个月,一般纳税人400-500一个月。

报税流程无非就是报你公司的企业所得税,增值税,附加税,个人所得税,计算公司一个月开多少票,进项多少,销项多少,是亏损还是盈利,要纳多少税等,这个会计会算的清清楚楚的,这个没有具体细节只有操作过就明白。

根据公司法规定,公司成立下来后就要开始记账报税

企业每个月都必须向税务局申报企业的经营情况。不管有没有赚钱,也不管有没有生意,每个月都要根据运营情况做账然后根据账本向税务局做税务的申报。

郑州悦达财务成立于2014年,是一家从事公司注册(内资/外资/海外)、财务代理、商标注册和税务筹划的咨询服务公司,与全河南各经济园区合作,协调招商引资、个独项目入驻,为中小企业提供公司注册和财务代理等服务。
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(2)      标签:工商注册 代理记账+阅读全文
302021.07

郑州经开区注册公司代理记账小规模一般纳税人有什么区别么

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:zhangbo
郑州经开区注册公司代理记账小规模一般纳税人有什么区别么

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无论是小规模纳税人代理记账还是一般代理人记账都是我们在进行公司注册前就要考虑好的,考虑清楚自己要注册的是一般纳税人公司还是小规模纳税人公司,这样也便于后期代理记账的便捷。那么在代理记账的行业中,一般纳税人代理记账与小规模纳税人代理记账有什么区别吗?

什么是一般纳税人代理记账:

 一般纳税人是指年应征销售额(以下简称年应税销售额,包括一个公历年度内的全部应税销售额)超过财政部规定的小规模纳税人标准的企业和企业性单位。一般纳税人的特点是进项税额可以抵扣销项税额。

什么是小规模纳税人代理记账:

小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下,并且会计核算不健全,不能按规定报送有关税务资料的纳税人。所称会计核算不健全是指不能正确核算销项税额、进项税额和应纳税额。

那么一般纳税人代理记账与小规模纳税人代理记账有什么区别呢?

1、票据数量不一样,自然处理的难易程度也不一

我们知道,无论是一般纳税人代理记账还是小规模纳税人代理记账,都是需要做账的,而做账基本的就是各种票据。而一般纳税人由于营业额较高,所以涉及的票据通常也比小规模纳税人多。

而且一般纳税人涉及到专用票据的进项票的认证和抵扣,操作较为复杂。很多细节需要跟客户确认,因此代账公司通常会提供上门取送凭证的服务。

2、报税流程不一样报税次数也不一

对于企业来讲,税务报道很重要。小规模纳税人是按季申报的,而一般纳税人是按月申报的,光一个增值,申报次数就翻了四倍。

3、记账做账的标准不一严格程度也不一样

一般纳税人代理记账与小规模纳税人代理记账在做账方面区别也很大。

一般纳税人在做账要求比较高,代理公司会要求客户一定要每个月及时提供银行对账单、工资明细、各种入账单据等等,而且要设置明细核算。而且,一般纳税人代理记账因为有进项票抵扣,所以很多公司都是买专票用来虚假抵扣的,税局审查也是非常严格的。

而小规模纳税人代理记账则没有其复杂。

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302021.07

河南节税分拆科技公司技术人员高提成个税可用灵活用工平台解决

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灵活用工是企业在面对技术变革和激烈竞争环境时采取的管理策略,是企业弹性用工的一种方式。灵活用工模式总结起来有四个关键词:

【关系】灵活用工改变企业和员工的关系,由劳务合同关系改变为合作协议关系,自由职业者不属于企业员工。
【灵活】灵活用工模式下,企业用工和个人择业都更自由,企业还可随时根据业务需求灵活调整实际用工数量。
【成本】应对增加人力成本的因素,灵活用工模式的出现正好应对此类问题,合理合法降低用工成本和风险。

灵活用工适合群体

【生活服务类】社交电商平台—推广返佣结算;微商平台-推广返佣结算;直播平台-网红主播结算;外卖平台—骑手结算;医疗平台—在线医生结算;牙科—牙医佣金结算;

【影视传媒类】广告公司—业务介绍人结算;知识付费平台—知识分享者佣金结算;培训机构—讲师结算;教育平台—线上兼职教师结算;传媒公司—自媒体KOL结算;

【金融服务类】保险经纪—保险代理人佣金结算;金融行业—推广返佣结算;支付公司—POS推广人员结算;

【行业服务类】物流平台—司机结算;物业公司—渠道返佣结算;O2O平台—线下接单人员结算;制造业—渠道、临促人员佣金结算;

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分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(1)      标签:纳税筹划 节税降负+阅读全文
河南税筹园区注册个人独资企业可以为医疗公司分流市场推广费节税​‌‌

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说到个人独资企业,企业都不会陌生。个人独资企业就是指一人投资经营的企业,个人独资企业取得的生产经营所得和其他所得,应按规定缴纳个人所得税。

注册个人独资企业有哪些好处?
1、个人独资企业申请办理比较容易。
1、个人独资企业不用缴纳企业所得税,按个体生产经营所得缴纳个人所得税。
2、个人独资企业所涉各项税种完税后可直接转出。
3、票据真实,风险较低。
4、申请“核定征收”后整体税负降低。

个人独资企业一般情况下为小规模纳税人,需要缴纳增值,其征收率可享受相关的优惠税率,目前为1%,附加税减半征收后为增值的6%(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%)。

个人独资企业的个人所得税(经营所得)缴纳方式主要分为查账征收和核定征收。常规的查账征收,查账征收也是所有企业适用的所得税计算方式,是根据公司的进项、销项以及各项扣除、不征税、免税部分后再计算的,所以有的公司在拿不到进项的时候,其成本就不够,所得税就非常高。

核定征收方式,这种就是在公司账目不齐全,账目混乱,税务无法准确核算其实际的成本利润,不看公司的进项成本,而是直接依据其行业的利润率给定的一个征收税率计算所得税。

现在一些产业园区在实行的总部经济税收优惠政策,个人独资企业的核定征收就是其中一种。很多进项成本费用少的企业就可以通过注册个人独资企业申请核定征收来降低所得税的税率,其次个人独资企业在公转私到投资人的个人账户时也不需要再缴纳股东分红个税了。

在哪些产业园区注册个人独资节税效果更好呢?
河南,上海等园区可以选择,在园区设立个人独资类型企业,税负低至3.16%,综合节税达90%。

注册个人独资企业是现在企业节税的方式之一,通过注册个人独资企业申请所得税的核定征收,综合税率低,达到合理节税的目的。

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302021.07

河南节税筹划自然人代征园区税负低可以解决高新企业研发服务成本

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:杨欢18697338001
河南节税筹划自然人代征园区税负低可以解决高新企业研发服务成本

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科技型行业作为现代新兴产业的中流砥柱,已经大量赶超传统行业,尤其是在现代互联网等新兴领域的加持下。科技型行业的普遍特点是技术含量较高,产品及技术具备核心竞争力,属于知识技术密集型产业,比如像信息技术、互联网科技、电子科技、生物科技、新型材料科技、新能源科技、电子计算机、飞机及航空工业、大规模集成电路工业、各类科技服务等等,都是集中了大量的科技人才。

科技型行业纳税现状
  
1. 科学技术人员占企业人员比重较大,人员工资及薪酬等成本较高。

2. 产品的附加值和增值率较高,行业利润率普遍偏高。

3. 缺少进项抵扣,成本主要在于人工、房租、折旧、设备、技术等等方面,总体税负偏高。

公司和个人发生业务,公司可以要求个人通过委托代征的模式去税局代征普通票据出来,给公司列支成本,代征的个税是划入个人经营所得税的,而非劳务报酬,也就是不用与工资薪金等一起汇算清缴,代征的时候个税也会与增值和附加税一起缴纳,并附有对应的完税证明。所以个人需要缴纳的综合税收如下:

增值1%,附加税0.06%,个人经营所得税核定为1.5%,综合完税凭证2.56%即可完税,附有完税凭证,提交资料后一至两天可以出票,公司拿到票后可以直接入账,不需要汇算清缴。

代征业务真实,做到三流一致,而且代征只能开具普票,若公司有长期业务,需要票据抵扣的,可以考虑核定征收的方式。

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302021.07

郑州个人代开服务费个人经营所得税核定征收自然人代开优惠政策

分类:企业专栏   发布于:2021.07.30     作者:安经理15038160832

郑州个人代开服务费个人经营所得税核定征收自然人代开优惠政策,

详情电话咨询:安经理150 3816 0832.

自然人代开的方式很简单,个人没有公司和其他公司进行业务往来,收到了相应的款项,同时支付公司要求这个收款的个人提供相应的票,公司以方便做成本入账。遇到这种情况一般可以通过自然人代开的方式来解决问题,但同时自然人代开也分为两种方式:

一种是按照劳务报酬的形式缴纳个人所得税:
收入超过4000元以后,按照20%及以上的税率缴纳个人所得税,劳务报酬为综合所得,与日常工资薪金,稿酬,特许权使用费着几项一起在年度进行汇算清缴。单就出劳务报酬的税率来说,个人需要缴纳的个人所得税是比较高的,所以很多人不愿意代开代缴,进而支付企业没法获得相应的成本票。
二是按照个人经营所得税的方式核定征收:
首先个人经营所得税不同于劳务报酬和工资薪金,个人经营所得税不需要汇算清缴,但也是个人所得税的一种,直接核定税率为1.5%,同时个人还需要缴纳增值税1%,附加税0.06%,综合完税凭证2.56%即可完税。
代开出来的票直接提供给支付企业入账即可,个人代开出来的一共有三张,F票联,记账联,和完税凭证。然后支付企业就可以直接公转私到代开人的个人账户了。
这里的个人经营所得税和个体户、个人独资企业的所得税是一样的,所以是完全不用担心会个人的工资薪金汇算到一起的。
目前自然人代开核定征收的方式,主要代开地是在山东,服务类型和商贸销售类型的都可以开,当地也是为了整合零散税源,吸纳外地的零散税收,全国各地的企业都可以去开,不需要注册企业,不要求代开人到场,不要求提供合同,但是企业或者个人应该要备份相关业务佐证资料。
比如网络作家,讲师,返聘教授的一些咨询费等是非常适用自然人代开的,个人所得税不高,作为支付款项的企业来说也能获得对应的成本费用入账。
分类:企业专栏   时间:07月30日      热度(2)      标签:核定征收+阅读全文
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